開示要約
株式会社ミズホメディーが2026年8月12日に提出した第50期中間会計期間(2026年1月1日〜6月30日)のです。売上高は35億33百万円で前年同期比11.1%減、営業利益は9億96百万円で同32.5%減、経常利益は11億11百万円で同20.5%減、中間純利益は8億22百万円で同19.4%減となりました。1株当たり中間純利益は43円18銭です。 減収の主因は新型コロナウイルス検査薬で、売上高は18億30百万円と同16.4%減でした。遺伝子検査キット「スマートジーン SARS-CoV-2」の出荷数が約2万7千テストと前年同期の8万テストから大幅に減少した一方、コロナ・インフル同時検出キットは15億24百万円と前年同期の14億50百万円から増加しています。その他の検査薬及び機器は12億41百万円(同5.2%減)でした。 財政状態は総資産209億86百万円、純資産185億54百万円、88.4%。売上債権の回収などにより現金及び現金同等物は114億33百万円と前事業年度末から91億73百万円増加しました。研究開発費は4億3百万円です。 2026年8月12日の取締役会で1株50円(総額9億52百万円)のを決議し、支払開始日は9月11日です。今後の焦点は、2026年8月発売の「スマートジーン 百日咳」など新製品の立ち上がりです。
影響評価スコア
☁️0i売上高35億33百万円(前年同期比11.1%減)に対し営業利益は9億96百万円(同32.5%減)と減益率が売上減少率を大きく上回りました。売上総利益は28億23百万円から24億3百万円へ縮小し、販売費及び一般管理費は13億47百万円から14億6百万円へ増加しています。新型コロナ遺伝子検査キットの出荷が約2万7千テストへ落ち込んだことが収益を押し下げ、営業外の為替差益55百万円が経常減益率を20.5%にとどめました。
2026年8月12日の取締役会で1株50円、総額9億52百万円の中間配当を決議し、前年同期の中間配当50円と同水準を維持しました。減益下でも中間配当の水準に変更はなく、支払請求権の効力発生日および支払開始日は2026年9月11日です。自己資本比率は88.4%と前事業年度末の83.5%から上昇し、現金及び現金同等物は114億33百万円へ積み上がりました。自己株式は2,500株(0.01%)にとどまります。
2026年5月にカルバペネマーゼ検出キット「クイックチェイサー CARBA RESIST-6 RUO」を研究用試薬として発売し、2026年7月に「スマートジーン NHPH」、2026年8月に「スマートジーン 百日咳」を投入します。2025年6月に国内製造販売承認を取得した「スマートジーン H.pylori S」も発売準備中です。研究開発費は3億54百万円から4億3百万円へ増加し、感染症検査項目の拡充が進んでいます。
2026年12月期の四半期別売上高は第1四半期22億8百万円に対し第2四半期が13億24百万円へ減速しました。会社は新型コロナウイルス検査薬とインフルエンザ検査薬の需要が流行の時期や規模によって大きく変動する可能性を明記しています。1株当たり中間純利益は53円60銭から43円18銭へ低下しており、下期の感染症の流行動向に業績が左右されやすい内容です。
有限責任監査法人トーマツによる期中レビューで、中間財務諸表が適正に表示していないと信じさせる事項は全ての重要な点において認められませんでした。事業等のリスクに重要な変更はなく、重要な後発事象および重要な契約等の決定・締結もありません。負債合計は前事業年度末の36億90百万円から24億31百万円へ減少し、純資産185億54百万円と財務基盤は厚い状態です。
総合考察
総合を最も押し下げたのは業績インパクトと市場反応である。営業利益の減少率32.5%が売上減少率11.1%を大きく上回った点が重く、売上総利益の縮小と販管費増が同時に効いている。新型コロナ遺伝子検査キットの出荷が8万テストから約2万7千テストへ落ち込む一方、同時検出キットが14億50百万円から15億24百万円へ伸びた構図は、単価の高い遺伝子検査から抗原検査へのシフトが利益率を削っていることを示す。第2四半期売上高が第1四半期の約6割にとどまった点も、下期の振れ幅の大きさを示唆する。 他方、株主還元・戦略的価値・ガバナンスの3視点はプラスで方向が相反する。減益下での50円据え置き、88.4%、現金同等物114億33百万円という財務余力が下支えとなるため、総合は中立に落ち着く。 注視点は、8月発売の「スマートジーン 百日咳」や発売準備中の「H.pylori S」がコロナ検査薬の減少をどこまで補うか、そして下期の感染症流行を踏まえ前期の年間配当100円と同水準を維持できるかである。
