勤次郎、上期売上7.4%増・営業益3.9%減、リカーリング比率76.1%

売上高は2,791,245千円と前年同期比7.4%増加した一方、営業利益は706,333千円で同3.9%減、中間純利益は454,597千円で同5.3%減の増収減益となった。売上原価が824,133千円から1,018,089千円へ膨らみ、減価償却費も前年同期比98,480千円増えたため、売上総利益は1,773,156千円と前年同期の1,774,429千円から横ばいにとどまり、営業利益率は28.3%から25.3%へ低下している。

2026年3月27日の定時株主総会決議に基づき、2025年12月31日を基準日とする1株当たり10円・総額198,637千円の配当を支払った。基準日が当中間連結会計期間に属し効力発生日が期末後となる配当は該当事項がなく、中間配当の記載はない。自己株式は938,763株（発行済株式総数の4.50%）を保有し、自己株式の売却による収入27,913千円を計上した。自己資本比率は77.7%。

リカーリングレベニューであるクラウドライセンス売上が1,843,855千円と前年同期比26.7%増え、ストック型収益の構成比であるリカーリング比率は76.1%と前年同期の68.8%から7.3ポイント上昇した。オンプレミス型製品からクラウドサービスへの移行を戦略的に推進しており、ソフトウエアは1,176,018千円、ソフトウエア仮勘定は564,869千円へ積み上がり、無形固定資産の取得による支出も541,459千円に達している。

半期報告書は中間連結会計期間の実績を法定様式で開示する書類であり、経営方針・経営戦略等および優先的に対処すべき事業上・財務上の課題に重要な変更はないと記載されている。通期業績目標の具体的な数値や修正に関する記載は本開示にはなく、新規の材料は限定的である。開示内容は売上高7.4%増と営業利益3.9%減という方向の異なる要素を併せ持つ。

有限責任あずさ監査法人による期中レビューでは、中間連結財務諸表が適正に表示していないと信じさせる事項は全ての重要な点において認められなかったとの結論が示された。事業等のリスクおよび重要な契約等について前事業年度の有価証券報告書からの重要な変更はなく、役員の状況も該当事項なし。大株主はエヌイーシステムサービスが36.03%を保有し、上位10名で71.64%と持株が集中している。