ソルクシーズ中間、売上92億円・純利益20.4%増

売上高は前年同期比7.2%増の9,231百万円、営業利益は同4.4%増の761百万円と増収増益を確保した。3セグメントすべてが増収で、ソリューション事業のセグメント損失は113百万円から30百万円へ縮小している。ただし売上総利益の伸びは4.0%と増収率を下回り、原価負担が利益率を圧迫した。純利益の20.4%増には前年同期に計上した投資有価証券評価損49,999千円の消滅が効いており、本業ベースの利益成長は一桁台にとどまる。

2026年3月26日の定時株主総会で1株14.0円・総額282百万円の配当が決議され、前期の12.0円から増額された。ただし当中間期を基準日とする配当の決議はない。自己株式の取得は当中間期20千円と、4,300,000株を取得した前年同期の1,715百万円から実質的に止まった。自己株式は6,648千株・発行済株式の24.79%に達し、期中平均株式数の減少が1株当たり中間純利益24円06銭を押し上げている。

企業向け生成AIサービス「SOLAI」を2026年4月に提供開始し、AWS上の専用環境と社内知識活用（RAG）を軸に大手ホームセンターでの採用実績を得た。連結子会社イー・アイ・ソルは航空宇宙・防衛分野の国際品質規格「JIS Q 9100」認証を取得し、同分野での取引機会拡大を図る。エクスモーションもモデルベース開発専用のテスト生成AIサービスを開始しており、3施策の収益貢献が中長期の成長を左右する。

半期報告書は既に開示済みの中間決算を法定様式で整理する性格が強く、業績数値そのものの新規性は限られる。材料視されうるのは、ソフトウェア開発事業のセグメント利益が358百万円から509百万円へ改善した点と、営業活動によるキャッシュ・フローが1,270百万円から259百万円へ縮小した点で、評価は分かれやすい。本開示に通期業績予想の記載はなく、株価反応は限定的にとどまりやすい。

監査法人Ａ＆Ａパートナーズの期中レビューでは、中間連結財務諸表が適正に表示していないと信じさせる事項は認められなかった。事業等のリスクに重要な変更はなく、重要事象等も発生していない。役員の異動もない。連結子会社の株式会社アリアドネ・インターナショナル・コンサルティングは清算結了により連結範囲から除外された。自己株式24.79%と筆頭株主ビット・エイの13.09%保有で流通株式が限られる点は留意点となる。