業務プロセスに係る内部統制

読み: ぎょうむぷろせすにかかるないぶとうせい

売上計上、請求、支払い、給与計算など、日々の仕事の流れの中にあるチェックの仕組み。例えば請求書と契約を突き合わせるなど、ミスを減らす具体的な手順が重要になる。